Dostępne jest już roczne sprawozdanie KNF za 2022 r. W zakresie AML/CFT możemy przeczytać o przeprowadzonych kontrolach oraz najczęstszych uchybieniach.
Kontrole
W 2022 r. KNF przeprowadziła 18 kontroli w obszarze AML/CFT.
Naruszenia
W wyniku czynności kontrolnych zidentyfikowano 237 nieprawidłowości, które swoim zakresem obejmowały 12 obszarów naruszeń. Liczba nieprawidłowości nie obejmuje wyników kontroli, które według stanu na 31 grudnia 2022 r. nie zostały jeszcze zakończone wydaniem zaleceń pokontrolnych.
Do najczęściej stwierdzanych nieprawidłowości we wskazanych powyżej obszarach naruszeń należały:
- brak aktualizacji danych o klientach i ich beneficjentach rzeczywistych mających wpływ na przyznanąim wcześniej ocenę ryzyka prania pieniędzy lub finansowania terroryzmu (ML/FT),
- brak okresowej aktualizacji oceny ryzyka ML/FT klienta,
- nieprawidłowe ustalenie lub brak ustalenia beneficjenta rzeczywistego,
- brak wypełnienia obowiązków związanych z bieżącą analizą transakcji oraz obowiązków związanychz analizą transakcji przeprowadzaną, jako bieżący monitoring stosunków gospodarczych klienta oraz dokumentowaniem wyników analiz transakcji,
- przyjęcie zbyt odległych terminów określonych na przeprowadzanie analiz transakcji i zamykanie alertów;
- niewystarczający zakres, jakość lub/i częstotliwość informacji zarządczej,
- brak odzwierciedlania w zakresach czynności pracowników zajmujących się AML/CFT wszystkichrealizowanych przez nich obowiązków w powyższym zakresie,
- naruszenie zasady rozdzielności funkcji operacyjnych od nadzorczych w obszarze AML/CFT,
- określenie poziomu ryzyka związanego z ML/FT instytucji obowiązanej na zbyt niskim poziomiew odniesieniu do specyfiki podmiotu oraz ustaleń poczynionych w toku czynności kontrolnych,
- niezgodność regulacji wewnętrznych z obowiązującymi przepisami prawa lub brak uwzględnienia w ichtreści wszystkich wymaganych ustawą o przeciwdziałaniu praniu pieniędzy zagadnień,
- system kontroli wewnętrznej nie obejmujący swoim zakresem kluczowych elementów procesuAML/CFT,
- pomimo zidentyfikowania nieprawidłowości w ramach systemu kontroli wewnętrznej, działaniapodejmowane w celu ich wyeliminowania nie były wystarczająco skuteczne,
- brak realizacji zaleceń KNF lub ich częściowa realizacja.
Nasze usługi
W ramach współpracy możemy zaoferować stałe wsparcie (kliknij tutaj po ofertę), pojedyncze konsultacje, szkolenie (zarówno dla pierwszej linii frontu jak i dla zarządu), a także audyt czy wdrożenie. Wystarczy się z nami skontaktować (kliknij tutaj)!
